| EN | UA | RU |
Документ містить всю необхідну інформацію для реєстрації та ведення аутономо в Іспанії: інструкції, лайфхаки та корисні поради.
Інформація збиралася майже рік мною, учасниками спільноти IT Autonomos, а також на консультаціях у хесторів. Документ регулярно проходить рев’ю у хесторів і постійно оновлюється - репозиторій на GitHub.
Якщо хочете дізнатися про історію створення документа або подякувати мені за мою працю, зазирніть у секретний розділ.
Інформація надається як є і не замінює консультацію спеціаліста.
Для реєстрації та ведення аутономо можна вибрати один з популярних варіантів: хестор або сервіс Xolo. Особисто я користуюся сервісом і дуже задоволений.
Перед вибором одного з варіантів я рекомендую прочитати розділи про хестора (особливо критерії надійного хестора) і про Xolo.
Xolo - це сервіс, який повністю замінює традиційного хестора, пропонуючи зручне та автоматизоване ведення аутономо для фрилансерів з IT, маркетингу, медіа, дизайну, консультування та інших сфер.
Реєстрація за реферальним посиланням (бонус 50 € на ваш рахунок за реєстрацію).
Якщо ви співпрацюєте з хестором, але хочете перейти на Xolo – перегляньте інструкцію переходу від хестора на Xolo.
Хестор - це спеціаліст із бухгалтерії та податків, який надає персоналізовану підтримку аутономо в питаннях звітності, взаємодії з податковою службою та вирішення нестандартних ситуацій.
Якщо ви шукаєте хорошого хестора, загляньте в розділ надійні хестори. А якщо вже співпрацюєте з хестором, але чимось незадоволені – перегляньте інструкцію зі зміни хестора.
У чаті аутономо часто просять порадити хорошого хестора. Знайти таких спеціалістів може бути складно.
Перед тим, як починати співпрацю, прочитайте про критерії надійного хестора і весь розділ про хесторів.
Список рекомендованих хесторів завжди залишатиметься невеликим. Хестори зі списку обов’язково повинні відповідати критеріям надійності. Якщо у вас є кого порадити - будь ласка поділіться контактом.
Спеціалісти, вказані нижче - перевірені професіонали, до яких я не раз звертався з робочих питань. Натисніть кнопку “Зв’язатися з хестором” і заповніть форму - хестор відповість вам протягом робочого дня (в рідкісних випадках на наступний день). Якщо питання термінове, зазначте це у своєму повідомленні, щоб прискорити відповідь.
Знижка 50 € на реєстрацію аутономо за промокодом “IT Autonomos”, подання річної декларації безкоштовно назавжди.
У Дениса власна фірма з бухгалтерських послуг для малих і середніх компаній.
Усі ціни вказані без урахування IVA.
Якщо після прочитання цього документа у вас залишаться питання, можна задати їх у нашому чаті, написати в підтримку Xolo або запитати у вашого хестора.
Після виконання цих кроків - аутономо успішно зареєстрований, можна починати вести економічну діяльність.
Далі - робити не обов’язково. Але я б дуже рекомендував. Частина пунктів стосуються переваг, які ви отримуєте, будучи аутономо. Якщо ви платите податки, чому б не користуватися цими перевагами.
Якщо ви вже аутономо або плануєте реєструватися в майбутньому, долучайтеся до чату IT Autonomos [Spain]. Там ми обмінюємося досвідом і допомагаємо один одному. У чаті є люди з різних сфер діяльності та міст Іспанії.
Будь ласка, НЕ додавайтесь просто для спілкування. У телеграмі є багато інших чатів, де можна обговорювати автомобілі, життя в Іспанії, пошук житла тощо.
Мета чату – ділитися досвідом щодо відрахувань витрат з податків, лайфхаками та будь-якою корисною релевантною інформацією.
Перевірити IBAN у кабінеті Seguridad Social можна тут: Tesorería General de la Seguridad Social (Entrar en tu área personal -> ver tus datos de autonomo -> Domiciliación bancaria). Переконайтеся, що у вашому кабінеті Seguridad Social вказано правильний IBAN, оскільки з цього рахунку будуть списуватись соціальні внески.
Важливо завжди підтримувати достатній баланс на рахунку. Якщо при спробі списання коштів їх буде недостатньо, ви можете втратити знижку на соціальні внески за поточний місяць. Крім того, існує ризик штрафу за несплату.
У перший місяць багато хто стикається з проблемами зі списанням коштів. Тому краще все перевірити заздалегідь, щоб уникнути неприємностей.
Обов’язково прочитайте розділ про соціальні внески, де детально описані потенційні проблеми та нюанси.
Соціальні внески (Seguridad Social) необхідні для забезпечення доступу до державних соціальних послуг та захисту (медицина, майбутня пенсія тощо). Їх необхідно сплачувати незалежно від наявності доходу. Навіть за відсутності клієнтів ви зобов’язані продовжувати сплачувати внески під час пошуку нових.
Обов’язково прочитайте про ризик втратити знижку.
Перший рік діє знижка, і сума внесків становить €86.66 на місяць. Після закінчення 12 місяців після реєстрації аутономо розмір внесків збільшується та залежить від вашого доходу. Детальніше можна дізнатися тут: Calculadora de cuotas para autónomos.
Якщо ваш дохід за попередній фінансовий рік не перевищив прожитковий мінімум, знижку (tarifa plana) можна продовжити ще на 12 місяців. Заявку необхідно подати заздалегідь, бажано за 2 місяці до закінчення першого року знижки. Якщо у наступному році ваш дохід перевищить прожитковий мінімум, вам доведеться відмовитися від знижки та почати сплачувати повну суму. Максимальна тривалість знижки - 24 місяці з моменту реєстрації аутономо.
Якщо ви припините діяльність протягом 12 місяців після реєстрації, повторно активувати знижку буде неможливо протягом 3-х років.
IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) – це податок на доходи фізичних осіб в Іспанії. Податок є прогресивним, тобто ставка зростає з підвищенням рівня доходу.
IRPF поділяється на дві основні категорії:
Податок розраховується на основі чистого прибутку, тобто після відрахування всіх дозволених витрат.
Ставки IRPF можуть змінюватися залежно від автономної спільноти Іспанії, а також щороку.
Приблизна таблиця (актуальну шукайте в офіційних джерелах):
Кожен платник податків має необкладений мінімум, який залежить від особистих обставин, наприклад, складу родини. У середньому перші 8000€-9000€ доходу не оподатковуються. Якщо, наприклад, річний дохід складає 12000 €, ставка податку 19% буде застосована лише до решти 3000 € (12000 € - 9000 € = 3000 €).
Прогресивна ставка податку означає, що зі збільшенням вашого доходу застосовується вища ставка податку до відповідної частини доходу. Наприклад, якщо ваш річний дохід складає 50000 €, то податок розраховується наступним чином:
Коли ви реєструєте аутономо, існує ймовірність, що ви станете податковим резидентом поточного року з 1 січня (навіть якщо ви зареєстрували аутономо в середині року). Важко заздалегідь сказати, чи буде податкова вважати вас податковим резидентом чи ні, оскільки це залежить від багатьох факторів і в цілому є досить складною темою (детальніше можна прочитати тут). Податковий резидент зобов’язаний сплачувати податки з доходу за весь рік (навіть з доходу, отриманого в інших країнах).
Хтось йде на ризик у такій ситуації і не вказує свої доходи до реєстрації аутономо (існує ризик, що пізніше їх перевірять). Хтось чесно вказує все і сплачує податки з раніше отриманого доходу. Краще обирати варіант з мінімальною кількістю ризиків.
Якщо ви вирішите приховувати свої доходи в інших країнах з початку року, завжди існує ризик, що податкова про це дізнається, і ви будете нести відповідальність.
За надходження коштів через міжнародний SWIFT-платіж (наприклад, з США) стягується комісія 20-30 €. Таке трапляється через те, що комісію за платіж повинен сплатити або відправник, або одержувач, і в деяких випадках вона лягає на одержувача. Уникнути цього неможливо. Однак цю комісію можна вирахувати з податків.
Все дуже індивідуально. Залежить від вашого доходу (оскільки ставка прогресивна). Також залежить від того, які податкові відрахування ви зможете застосувати (подробиці є в цьому документі). Ніхто не зможе вам точно сказати заздалегідь.
Приблизно порахувати податки, які потрібно буде сплатити (з урахуванням соціальних внесків), можна за допомогою калькуляторів. Наприклад, тут: https://autonomoinfo.com/en/
В Іспанії бухгалтерія та податкові декларації базуються на даті виставлення інвойсу, а не на даті зарахування коштів на банківський рахунок.
Якщо інвойс оформлений у поточному кварталі, а кошти надходять у наступному - це допустимо. Однак ситуація, коли кошти були отримані у минулому кварталі, а інвойс оформлений у поточному, є порушенням.
При виставленні інвойсів за надані послуги за календарний місяць рекомендується вказувати дату інвойсу останній день цього місяця (наприклад, дата інвойсу за послуги, надані у січні - буде 31 січня).
Ідеально створювати та надсилати інвойси клієнту та хестору в останній день місяця. Якщо це неможливо, важливо оформити інвойс за минулий місяць якомога раніше у новому місяці. Наприклад, інвойс за січень я створюю до 3 лютого.
Якщо ви припустили помилку в інвойсі (наприклад, вказали неправильну суму), терміново зв’яжіться з хестором і повідомте про це.
До 20 числа першого місяця нового кварталу теоретично можливо внести нові інвойси у попередній квартал, якщо бухгалтерія встигне це зробити правильно. Це актуально для тих, хто працює за щоквартальною системою податкової звітності. У квартальному режимі фактури не відправляються безпосередньо до податкової - вони потрібні лише бухгалтеру для заповнення декларацій. Однак у місячній системі існують свої особливості: необхідно відправити інвойси до податкової за минулий місяць у встановлені терміни.
Ви можете виставляти інвойси своїм клієнтам у будь-якій валюті (наприклад, у доларах, фунтах чи євро). Але вся бухгалтерія в Іспанії буде вестися в євро. Якщо ваші інвойси, наприклад, у доларах, то хестор конвертує долари в євро за поточним курсом.
Припустимо, ви виставили інвойс клієнту на суму 1000$, і клієнт відправив вам 1000$ на банківський рахунок. Хестор у такому випадку відправить інвойс до податкової в євро (за курсом USD-EUR, що діє на дату виставлення інвойсу). Гроші на ваш рахунок можуть надійти через кілька днів після виставлення інвойсу, і на момент зарахування коштів курс USD-EUR може змінитися. Відповідно, ви можете отримати трохи більше або трохи менше грошей в євро. У цьому випадку потрібно буде повідомити про це хестора, і залежно від ситуації хестор внесе різницю як витрату або додатковий дохід.
Також, через додаткову складність з інвойсами в інших валютах (не в євро), якщо у вас буде велика кількість таких інвойсів на місяць, послуги хестора можуть коштувати дорожче.
Для іспанської податкової немає абсолютно ніякої різниці, чи будете ви виставляти інвойси англійською або іспанською мовою. Мова йде про інвойси, які ви виставляєте вашим клієнтам, щоб вони оплачували ваші послуги. Особисто я створюю інвойси англійською мовою, тому робіть так, як вам буде зручніше.
Як правило, autónomo необхідно подавати кілька декларацій кожного кварталу залежно від виду діяльності, структури бізнесу та інших зобов’язань. Нижче наведено список деяких із найімовірніших декларацій, які вам можуть знадобитися.
Modelo 130: Декларація, де вказується дохід за квартал, за вирахуванням витрат для розрахунку та сплати IRPF. Подається тими autónomo, які не використовують схему прямого утримання IRPF на підставі фактур.
Modelo 303: Декларація по IVA. Всі autónomo і компанії зобов’язані її подавати, за винятком тих, чия діяльність звільнена від IVA (наприклад, лікарі або орендодавці туристичної нерухомості). У ній зазначається сума зібраного IVA з клієнтів, сума IVA, сплаченого за закупівлі для бізнесу, та підсумковий розрахунок - скільки необхідно доплатити або повернути.
Modelo 349: Ця декларація подається щомісяця, щокварталу або щорічно, якщо ви надаєте послуги або постачаєте товари клієнтам в інших країнах ЄС без стягнення IVA.
Modelo 111: Подається кожним autónomo, у якого є співробітники або підрядники, з яких утримується IRPF. Ця декларація стосується всіх, з кого утримується IRPF, включаючи фрілансерів та підрядників, які виставляють вам фактури з утриманням IRPF.
Modelo 115: Ця декларація вимагається, якщо ви орендуєте комерційне приміщення і зобов’язані утримувати 19% retenciones з орендних платежів.
Щоквартальні декларації подаються протягом перших 20 днів квітня, липня, жовтня та січня за попередній квартал.
Renta (щорічна декларація - Modelo 100) подається один раз на рік. Процес її подачі однаковий як для хесторів, так і для Xolo. У більшості випадків це окрема платна послуга.
Вам надішлють великий опитувальник, у якому потрібно буде вказати інформацію про сім’ю, дітей і чоловіка/дружину, а також відповісти на питання, що впливають на розрахунки. Цей опитувальник потрібно буде ретельно заповнити. Вас проконсультують з усіх нюансів (наприклад, які податкові відрахування можна застосувати) і допоможуть заповнити опитувальник. Після цього вам надішлють чернетку для перевірки (там будуть вказані всі розрахунки та кінцева сума податку). Після вашої перевірки та підтвердження, декларацію відправлять до податкової служби, і вам повідомлять дату списання податку.
Пізніше податкова служба спише кошти з зазначеного рахунку (у разі недоплати податків) або, навпаки, поверне переплачені кошти (протягом 6 місяців). Слідкуйте за тим, щоб необхідна сума була на рахунку, інакше можуть виникнути серйозні проблеми.
Не хвилюйтеся, що наразі в документі немає детальної інформації про заповнення Modelo 100. Я заздалегідь почну працювати над цим, щоб коли настане час подавати цю декларацію - тут була детальна інструкція.
Коли подаватимете декларацію за перший рік, необхідно задекларувати майно, придбане в інших країнах (наприклад, нерухомість).
У разі продажу нерухомості в іншій країні, вам доведеться сплатити податок в Іспанії. Але якщо ви продасте своє основне житло і після цього реінвестуєте ці кошти в житло в Іспанії, то сплати податків за продаж можна буде уникнути.
Термін давності для податкових перевірок становить 4 роки.
Існує популярна думка, що чим більше всього ви відраховуєте з податків, тим вища теоретична ймовірність податкової перевірки саме вас. Але за інформацією від хесторів, такої залежності немає. Є багато аутономо, які майже нічого не відраховують, але податкова перевіряє їх, а є ті, хто відраховує багато, але перевірок у них не було.
Я чув, що деякі хестори не рекомендують вираховувати оренду житла з податків і стверджують, що це підвищує ризик податкових перевірок.
Мені стало цікаво, наскільки можна довіряти цьому твердженню, і звідки саме ця інформація. Я запитав у саппорті Xolo і у знайомих хесторів. Жодне з джерел не змогло надати статистику, яка б підтверджувала, що вирахування оренди житла дійсно підвищує ризик податкових перевірок.
Для спрощення перевірки з боку податкових органів стандартом встановлено, що максимальна площа, яка використовується для економічної діяльності, не може перевищувати 30% від загальної площі квартири. Зберігати будь-які документи для обґрунтування використаного простору не потрібно, але необхідно зберігати рахунки за електроенергію, воду та інтернет, які будуть враховуватися пропорційно заявленій площі. Hacienda може проводити перевірки, але не може оглядати будинок без ордера.
Мої висновки:
Механізм податкових відрахувань в Іспанії дозволяє аутономо зменшити свою податкову базу за рахунок певних витрат, пов’язаних з професійною діяльністю (наприклад, оренда офісу, купівля обладнання, підписки на сервіси).
Щоб відраховувати витрати, необхідно надавати фактури (повні інвойси із зазначенням вашого NIE, імені та адреси реєстрації аутономо) вашому хестору або завантажувати їх на дашборді Xolo. У рідкісних випадках замість фактур можуть підійти банківські виписки (я зазначив це окремо нижче). Рекомендується надавати рахунки за ваші витрати іспанською мовою. Це допоможе уникнути можливих труднощів під час податкових перевірок. Якщо рахунки будуть іншою мовою, у разі перевірки їх, можливо, доведеться перекласти на іспанську.
Якщо ви користуватиметеся професійними послугами (наприклад, адвокатів, консультантів, інженерів та інших спеціалістів) або орендуватимете комерційне приміщення, вам виставлятимуть рахунки, які можуть включати утримання (retenciones) на рівні 7%, 15% або 19%. Надсилайте такі рахунки вашому хестору або Xolo вчасно, щоб уникнути штрафів за затримку їхньої реєстрації.
Деякі вважають, що не варто заморочуватися з податковими відрахуваннями, нібито це невеликі суми. За своїм досвідом скажу, що окрім прямої економії можуть бути й інші позитивні побічні ефекти. Наприклад, після того, як я переоформив на себе контракт на електроенергію, я також вирішив переключитися на більш вигідний тариф (це стало легше зробити, оскільки контракт тепер оформлений на мене). У результаті щомісячні витрати скоротилися зі 180-200 євро до 100-120 євро на місяць (майже в 2 рази). Додайте сюди ще відрахування з податків.
Нижче перелічені види витрат, які я відраховую з податків або про які знаю. Діліться у чаті своїм досвідом, якщо вам є що додати.
Окрім інформації нижче, рекомендую також заглянути сюди: Expense Categories
Пара лайфхаків, які можуть стати в пригоді, якщо вам потрібно щось відняти з податків, але постачальник послуг не надає можливості завантажити повноцінний рахунок-фактуру, де буде вказаний ваш NIE та всі необхідні дані.
Лайфхак #1
Написати в службу підтримки сервісу, послуги якого ви хочете відняти з податків, і попросити, щоб вони сформували вам інвойс із усією необхідною інформацією (ваше ім’я, адреса, NIE). Часто цей варіант спрацьовує, і вам формують кастомний інвойс із усією необхідною інформацією.
Лайфхак #2
У полі “address line 2” впишіть свій NIE. Один із популярних сервісів, витрати на послуги якого мені потрібно було відняти з податків, прямо в FAQ рекомендує саме такий спосіб.
Я користувався обома способами. Але не впевнений, чи є другий лайфхак повністю легальним (якщо ви точно знаєте, напишіть, будь ласка - оновлю інформацію тут).
Якщо у вас індивідуальний хестор, він буде відраховувати витрати на свої послуги з ваших податків (достатньо уточнити у хестора, щоб у вас не було сумнівів).
Якщо ви використовуєте Xolo, то вони автоматично відраховують витрати на щомісячну підписку (це видно в дашборді).
Якщо ви отримуєте гроші за допомогою міжнародного SWIFT-переказу (наприклад, один із моїх клієнтів відправляє гроші з США на мій рахунок в іспанському банку), то за такий переказ може стягуватися комісія (приблизно 20-30 євро).
Цю комісію також можна списати з податків, за рік це кілька сотень євро.
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo виписку з банку із зазначеною комісією за переказ.
Щомісячні соціальні платежі можна і потрібно відраховувати з податків.
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo виписку з банку (повну фактуру надавати не потрібно).
Нові аутономо (ті, хто раніше не вів діяльність аутономо в Іспанії або аналогічну діяльність в інших країнах) або ті, хто вів збиткову діяльність, можуть розраховувати на зменшення оподатковуваної бази IRPF на 20% в перші два роки. Це зменшення не застосовується, якщо більш ніж 50% доходів у податковому періоді надходить від особи або організації, від яких були отримані трудові доходи в попередньому році. Максимальна сума, на яку поширюється зменшення, становить 100 000 євро на рік.
Для того щоб застосувати цю знижку, потрібно обговорити це з вашим хестором або Xolo під час подання річної декларації.
Детальніше: Agencia Tributaria: 7.4.2.7. Reducción por inicio de una actividad económica
Якщо ви вирішите відраховувати з податків оренду житла, водопостачання, електроенергію - ймовірно, вам необхідно буде платити податок на відходи.
Податок на утилізацію відходів (waste tax) - це муніципальний податок, який стягується за збір та утилізацію відходів. Він може бути пропорційним до площі, яка використовується для професійної діяльності.
Складно сказати заздалегідь, чи потрібно буде вам платити цей податок, тому що це залежить від конкретного муніципалітету. Буває навіть таке, що в одному місті комусь потрібно платити цей податок, а комусь - ні.
В середньому waste tax складає 91 євро на рік.
Якщо ви хочете відрахувати частину орендної плати з податків як витрати для вашого аутономо, це має бути дозволено вашим договором оренди.
Необхідно уважно прочитати договір оренди та переконатися, що в ньому немає пункту, який забороняє вести економічну діяльність у житловому приміщенні. Якщо такий пункт є, ви можете підписати додаткову угоду з орендодавцем (як це зробив я), що дозволяє вести економічну діяльність.
Формула для розрахунку суми відрахувань:
[вартість оренди в євро] × 30% × [% площі квартири, де ведете економічну діяльність]
Покрокова інструкція:
Не вигадуйте причини, чому орендодавець може бути проти підписати додаткову угоду – просто запитайте його. Часто люди роблять припущення, які навіть не перевіряють, тим самим позбавляючи себе можливості зекономити.
Якщо контракт з постачальником води підписаний не вами, то відрахувати ці витрати не вийде. За моїм досвідом, процедура переоформлення контракту досить проста (достатньо написати в підтримку, і вони допоможуть це зробити).
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Якщо контракт з постачальником електроенергії підписаний не вами, то відрахувати ці витрати не вийде. За моїм досвідом, процедура переоформлення контракту досить проста (достатньо написати в підтримку, вони допоможуть це зробити).
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Якщо контракт з інтернет-провайдером підписаний не вами, то відрахувати ці витрати не вийде. За моїм досвідом, процедура переоформлення контракту досить проста (достатньо написати в підтримку, і вони допоможуть це зробити).
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Можна відрахувати витрати на медичне страхування (500 євро на рік на себе і стільки ж на членів сім’ї, яким не більше 25 років).
Я не відраховую, тому що користуюся лише державною медициною в Іспанії (медицина тут одна з найкращих у світі).
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Можна відрахувати Food & Drinks та бізнес-ланчі з клієнтами. Бізнес-ланч повинен бути діловою зустріччю з клієнтом. Також повинен бути підтверджуючий документ (наприклад, email з клієнтом, де ви домовилися зустрітися в ресторані та обговорити робочі питання).
Щодо Food & Drinks, мова йде про бари, ресторани, готелі (куплена їжа в супермаркеті не підходить). Але необхідно буде обґрунтувати для податкової, що це були необхідні витрати і зроблені вони були у робочий час.
Я нічого з цього не відраховую, тому що не бачу можливості адекватно обґрунтувати це для податкової. Якщо у вас є досвід із такими відрахуваннями, поділіться, будь ласка.
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Детальніше можна почитати тут Business lunch with clients і тут Food & drinks.
Якщо витрата не перевищує 300 євро, її можна відрахувати відразу. Якщо дорожче, то відрахування розбиваються на 4 роки і вираховуються поступово. Докладно описано тут: Computer hardware & tangible assets.
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Можна відрахувати з податків інші витрати, пов’язані з професійною діяльністю.
Наприклад:
Важливий момент: всі ці витрати мають бути необхідними для вашої професійної діяльності.
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Регіональні квоти - це податкові відрахування, які встановлюються автономними спільнотами Іспанії і можуть відрізнятися залежно від регіону. Ними можуть скористатися платники податків, які проживають у відповідному регіоні, якщо їхній річний дохід не перевищує встановлені ліміти. Наприклад, у Валенсії для багатьох відрахувань річний дохід не повинен перевищувати 30,000 євро для індивідуального декларування і 50,000 євро для спільного декларування. Ці ліміти та види відрахувань можуть відрізнятися залежно від регіону.
Регіональні квоти можуть бути застосовані тільки при поданні річної декларації (Renta).
Приклад відрахувань для Валенсії:
Детальніше про регіональні квоти Валенсії тут: Agencia Tributaria: Comunitat Valenciana. Там же можна знайти інформацію про інші регіони.
Наполегливо рекомендую уважно прочитати весь цей розділ, оскільки це складна тема з багатьма нюансами.
Якщо хочете заощадити час і не читати весь розділ:
Якщо виникають питання, читайте інформацію нижче, де все детально пояснено.
Незалежно від того, чи отримуватимете ви оплату за послуги на іспанський рахунок або на рахунок в іноземному банку/платіжній системі, вам необхідно мати рахунок в іспанському банку. По-перше, іспанський рахунок потрібен для реєстрації аутономо. По-друге, саме з іспанського рахунку автоматично списуватимуться платежі за Seguridad Social. Також, IRPF зручніше оплачувати з іспанського рахунку.
Для отримання оплати за послуги аутономо ви можете використовувати будь-який банк або платіжну систему майже в будь-якій країні світу (наприклад, Wise, Revolut, Payoneer, PayPal та інші). Оскільки в Іспанії бухгалтерія будується на тому, що ви декларуєте, а не на тому, що ви отримуєте на якийсь конкретний рахунок.
Якщо в майбутньому ви плануєте звертатися за фінансуванням до іспанського банку (наприклад, іпотекою), краще одразу отримувати гроші на іспанський банк.
Завжди існує ймовірність, що в майбутньому вам доведеться показати податковій рух коштів по тому рахунку, на який ви отримували платежі аутономо (навіть якщо це іноземна платіжна система або банк). У випадку з іспанським банком податкова і так усе буде бачити. А у випадку з іноземним, якщо на тому рахунку, окрім доходів аутономо, будуть інші надходження, будьте готові пояснити податковій джерело цих надходжень.
Якщо вам так зручніше, ви можете відкрити окремий рахунок для використання виключно для діяльності аутономо. Але це необов’язково. Можна використовувати свій основний особистий рахунок як для отримання платежів по аутономо, так і для особистих витрат — саме так роблю я.
Якщо ваш бізнес передбачає безліч щоденних банківських операцій, вам однозначно буде зручніше відкрити окремий рахунок.
Деякі банки можуть пропонувати спеціальні рахунки для аутономо зі спеціальними тарифами. Але рахунок аутономо і звичайний персональний рахунок фізособи відрізняються тільки тим, як їх класифікує банк (для податкової це просто рахунки фізособи). В Іспанії підхід до використання рахунків відрізняється, наприклад, від України, де потрібен окремий спеціальний рахунок для підприємницької діяльності.
Використовувати спільний рахунок із чоловіком/дружиною для отримання платежів по аутономо не рекомендується. Технічно це можливо, але є мінімальні ризики, що може статися помилка з боку банку, і в певний момент як основний власник може бути зазначений не ваш NIE, а NIE чоловіка/дружини. Крім того, якщо у вас роздільне майно, не можна використовувати спільний рахунок.
Але особисто я використовую саме цей варіант і отримую платежі на joint account, тому що мені так зручніше. Технічно це дозволено, але важливо враховувати можливі ризики.
Рекомендується використовувати один із іспанських банків, схвалених податковою службою Іспанії.
Спочатку я користувався Santander, але пізніше перейшов на CaixaBank.
Конкретних рекомендацій щодо іспанських банків у мене немає. Пам’ятайте, що серед клієнтів великих банків завжди будуть як хороші, так і погані відгуки. Наприклад, я був повністю задоволений послугами Santander, але знаю людей, які зіткнулися з об’єктивними проблемами і були незадоволені.
Основне - обрати банк, де вам підходять тарифи і умови.
Не рекомендую відкривати рахунок у центральних відділеннях, оскільки там може бути велике навантаження на менеджерів. Оптимальний варіант - відкрити рахунок у відділенні на околиці міста і налагодити контакт з менеджером (наприклад, мій менеджер оперативно відповідає на повідомлення в WhatsApp).
Якщо хочете заощадити час, просто йдіть до банку, дочекайтеся своєї черги та відкрийте звичайний особистий рахунок. Не згадуйте про аутономо під час відкриття рахунку (це ви зробите пізніше, на окремому етапі інструкцій з реєстрації аутономо).
Хочете дізнатися нюанси і чому я рекомендую саме так - читайте інформацію нижче. Проте, настійно рекомендую дотримуватися найпростішої схеми, щоб заощадити час і нерви.
В Іспанії податки сплачуються лише з тих зарахувань, за якими ви надаєте інвойс податковій (по доходах аутономо). Тому рахунок в іспанському банку, на який ви отримуєте виплати як аутономо, можна також використовувати для особистих витрат. Немає проблем, якщо друг переведе вам 100 євро за обід - податки за такі надходження платити не потрібно.
Усі банки передають податковій інформацію про всі ваші рахунки. Не має значення, використовується рахунок для діяльності аутономо чи для особистих потреб. Якщо по всіх рахунках спостерігається значна різниця між доходами і витратами, це може привернути увагу податкової.
Якщо ви, будучи аутономо, вирішите отримувати доходи по аутономо на один рахунок, а якісь інші платежі — на інший рахунок (в іншому банку), майте на увазі, що податкова бачитиме всі рухи коштів. Також рекомендую, за можливості, уникати частих переказів від друзів через Bizum.
При отриманні доходу в USD або інших валютах (окрім EUR) вигідніше буде додатково відкрити рахунок у Wise, Revolut або іншій платіжній системі/банку. На такий рахунок можна отримувати, наприклад, USD, потім конвертувати їх в EUR і переводити на іспанський банківський рахунок. Багато хто рекомендує цей варіант, оскільки отримання іноземної валюти на іспанський рахунок менш вигідне через високі комісії та невигідний курс конвертації. Такий варіант абсолютно легальний з точки зору іспанської податкової.
Revolut: Рекомендую підписку Revolut Premium, оскільки вона знижує комісії за конвертацію валют.
Реєстрація Revolut (взаємовигідне посилання)
Wise: Його перевага в тому, що на залишок на рахунку нараховується близько 4% річних.
Реєстрація Wise (взаємовигідне посилання)
Який варіант буде вигіднішим, залежить від вашої зарплати, суми, яку ви плануєте тримати в доларах/євро, а також від здійснюваних переказів.
Отримувати дохід відразу в EUR - це найзручніший варіант. У такому випадку ви можете одразу отримувати кошти на рахунок в іспанському банку.
Ліміти на поповнення
Про блокування рахунку
На жаль, у багатьох банках менеджери можуть намагатися нав’язувати додаткові послуги, такі як медичне страхування. Іноді менеджери навіть відмовляються відкривати рахунок без придбання страхування в банку.
Це відбувається через те, що менеджер отримує відсоток за продані банківські послуги.
Не поспішайте оформляти страхування в банку, особливо якщо воно стосується вашої професійної діяльності. Може бути багато нюансів, про які менеджер може не знати. Ви можете оформити страхування, яке вам не підходить або не покриє збитки так, як ви очікували. Краще звернутися до спеціалістів зі страхування.
Якщо хочете покращити стосунки з менеджером або додаткова послуга забезпечить вам якісь знижки, можна її оформити. Якщо додаткові послуги вам не потрібні, а менеджер наполягає на них, сміливо звертайтеся зі скаргою до підтримки банку.
Після реєстрації аутономо вам необхідно буде зареєструвати Modelo 036 у вашому банку. Таким чином, банк знатиме, що тепер ви аутономо і що ви будете отримувати на свій рахунок перекази, пов’язані з вашою економічною діяльністю.
У деяких банках це можна зробити онлайн (дізнавайтеся в сапорті). Але я б рекомендував інший спосіб, як на мене, більш надійний. Прийти у відділення та надіслати вашому менеджеру Modelo 036 на email в електронному вигляді, дочекатися, поки менеджер внесе необхідні дані в банківську систему. Якщо бажаєте, можете принести роздрукований документ, менеджер його відсканує.
Якщо цього не зробити, є ризик, що рахунок заблокують (у чаті ділилися такими випадками).
Може бути таке, що менеджер не захоче вносити дані про ваше Modelo 036 у банківську систему (наприклад, скаже - приходьте до мене, коли буде перший платіж по аутономо). У цьому випадку вам необхідно наполягти на своєму, щоб менеджер зробив це прямо зараз.
Після того як менеджер внесе ваші дані в банківську систему, я рекомендую вам перевірити статус вашого акаунта в додатку банку. Були випадки, коли менеджер запевняв, що все готово, але в клієнтів інформація не оновлювалася, і доводилося повторно йти в банк.
Як саме перевірити коректність реєстрації Modelo 036, дізнайтеся у менеджера або в сапорті вашого банку. Приклад для Santander: Menu -> Personal Area -> Professional details -> CNAE/CNO business activity code (має бути PROFESIONAL LIBERAL O AUTONOMO), Last profession (має бути ваш вид діяльності, наприклад ACTIVIDADES DE PROGRAMACION INFORMATICA).
В этом разделе освещены специфические темы и нюансы, с которыми вы можете столкнуться если будете вести аутономо с хестором.
Під час пошуку хестора завжди запитуйте, чи відповідає він усім критеріям, описаним нижче. Якщо за якимось критерієм він не підходить, рекомендую шукати іншого спеціаліста.
Хестори зі списку надійних хесторів повністю відповідають усім описаним критеріям.
У хорошого хестора має бути страховка відповідальності на випадок, якщо він, наприклад, допустить помилку в звітності.
Якщо ця помилка призведе до матеріальних збитків (наприклад, штрафів), збитки має покрити страховка. Така страховка може
передбачати франшизу (приблизно 200-300 євро). Тому на практиці відповідальний хестор, допустивши помилку, що спричинила
незначні збитки (в межах 200-300 євро), просто покриє ці збитки за власний рахунок.
Перед початком співпраці обов’язково попросіть хестора надати номер полісу своєї страховки (якщо вона у нього є). Приклади можна знайти в розділі надійних хесторів.
Процедура реєстрації аутономо з хестором максимально проста, тому що хестор зробить все за вас.
Деякі хестори можуть зареєструвати для вас аутономо без вашого особистого цифрового сертифіката. Вони можуть це зробити, якщо вони зареєстровані в спеціальних реєстрах, що дозволяють реєструвати для своїх клієнтів аутономо, маючи тільки скани документів. Знайти такого хестора можна в розділі надійні хестори.
Якщо ваш хестор не зареєстрований у відповідних реєстрах, то для реєстрації аутономо йому знадобиться ваш цифровий сертифікат. Уважно прочитайте розділ про надання цифрового сертифіката хестору перед тим, як рухатися далі.
Якщо з якихось причин ви незадоволені співпрацею з вашим поточним хестором, ви можете легко його змінити. Обов’язково ознайомтесь із критеріями надійного хестора перед тим, як почати пошуки нового.
Як і в будь-якій професії, серед хесторів можна зустріти як відповідальних і кваліфікованих фахівців, так і менш сумлінних. Нікому не бажаю зіткнутися з проблемним хестором, тому що, швидше за все, проблеми з податковою доведеться вирішувати вам самим.
Хоча повністю уникнути ризиків неможливо, їх можна мінімізувати, якщо:
Нижче наведені приклади реальних ситуацій, з якими стикалися клієнти, що потрапили в неприємні обставини. Усі імена і дані анонімізовані.
Важливо пам’ятати про критичне мислення: у кожній ситуації може бути як провина хестора, так і клієнта. З боку складно однозначно оцінити, хто правий. Але вивчивши описані випадки, вам буде легше уникнути подібних проблем.
Часто обговорювана в чаті проблема - неправильне відкриття або закриття аутономо. У таких випадках клієнт може втратити знижку на соціальні платежі або потрапити на штрафи. Часто помилки хесторів призводять до зняття зайвих коштів з рахунку, наприклад, якщо аутономо закрили із запізненням.
Більшість таких ситуацій не є критичними, збитки можуть становити кілька сотень євро. Якщо хестор відповідальний, він покриє збитки, в іншому випадку їх доведеться покривати вам.
Клієнт, який управляв кількома компаніями, довгий час вів бухгалтерію через одну хесторію. У цій хесторії постійно змінювалися співробітники, часто виникали затримки у відповідях, і контакти з клієнтом вів не бухгалтер, а перекладач, який володів російською та іспанською мовами.
У якийсь момент клієнту це набридло, і він вирішив змінити хестора та звернувся до нового фахівця. Виявилося, що за поточний рік взагалі ніякої бухгалтерської роботи не було виконано, хоча рік уже підходив до кінця.
Окрім цього, стара хесторія довго не надавала новому хестору необхідних документів для завершення переходу. Через деякий час стара хесторія заявила, що проблема полягала в тому, що клієнт надсилав інвойси в неправильному форматі. Вони стверджували, що попереджали клієнта, але оскільки помилки повторювалися, вони просто перестали займатися цим питанням.
Чим все закінчилося - невідомо.
У аутономо був великий дохід, однак у деклараціях хестор кілька разів вказав чистий дохід лише X 000 євро (тут і далі суми навмисно не зазначені). Після перевірки податкова виявила розбіжності та заявила, що реальний дохід за рік становить X00 000 євро. У результаті, податкова зобов’язала аутономо сплатити недоплачений податок, а також штраф, розмір якого залежав від суми недоплаченого податку. Якби аутономо відразу погодився оплатити податок і штраф, сума штрафу склала б 25 000 євро.
З невідомої причини клієнт сам переглядав повідомлення від податкової та спілкувався з ними напряму, а не через хестора. Хестор відмовився займатися цим, заявивши, що у нього немає часу читати повідомлення.
Також клієнт не помітив перші два повідомлення від податкової, звернувши увагу лише на третє, яке виявилося критичним. Коли він звернувся до хестора за допомогою, той відповів, що допомогти вже нічим не може. Клієнт прийняв рішення самостійно відповідати податковій.
Пізніше з’ясувалося, що хестор неодноразово допускав помилки, вказуючи неправильні суми у фактурах. Коли новий хестор перепровірив дані, виявилося, що реальний дохід клієнта був приблизно в 2 рази меншим, ніж сума, яку назвала податкова при виписуванні штрафу. Якби клієнт вчасно звернувся до нормального хестора, то розмір штрафу можна було б зменшити.
Новий хестор звернувся до спеціалізованого адвоката з податкових справ. Однак адвокат пояснив, що шансів змінити ситуацію вже дуже мало, оскільки клієнт вже почав переговори з податковою самостійно і дав неправильні відповіді. Навіть якщо надіслати виправлені дані, невідомо, чи захоче податкова їх повторно розглядати.
Якщо подавати до суду, то позов буде спрямований не на встановлення правильності початкових даних, а на оскарження рішення податкової, яке засноване на наданих клієнтом відповідях.
Чим все закінчилося - невідомо.
Щоб створювати інвойси, хестор надасть вам шаблон або порадить сервіс для їх створення. Якщо використовуєте шаблон, потрібно вказувати в ньому актуальні дані (наприклад, вартість послуг і дату), а потім відправляти інвойс своїм клієнтам. Найкраще одразу додати свого хестора в копію листа з інвойсом. Після отримання інвойсу хестор відправить необхідні звіти до податкової.
У цьому розділі висвітлюються специфічні теми та нюанси, з якими ви можете зіткнутися, якщо будете вести аутономо використовуючи сервіс.
Xolo підходить для фрілансерів, які вже є самозайнятими або хочуть зареєструватися як самозайняті і відповідають наступним критеріям:
Список сфер, для яких ідеально підходить сервіс:
Спочатку необхідно зареєструватися на платформі:
Після реєстрації необхідно заповнити форму для подання заявки на реєстрацію аутономо:
Після заповнення форми та проходження процедури підтвердження особи, необхідно буде оплатити підписку.
Якщо ви вирішили перейти від вашого хестора на Xolo, процес дуже простий і швидкий.
Після виконання всіх цих кроків міграція від хестора на Xolo буде завершена.
Важливо: рекомендую прочитати перед оплатою, щоб бути повністю обізнаним.
Після заповнення всіх форм для реєстрації аутономо, і після того, як ви оплатите підписку Xolo - буде ініційований процес реєстрації аутономо (відправка ваших даних до відповідних державних органів). Тож, якщо вам потрібно зареєструвати аутономо якомога швидше - можна оплачувати підписку відразу ж.
Але є один нюанс. Якщо ви зареєструєтесь у Xolo наприкінці місяця (наприклад 29 серпня), і відразу ж оплатите підписку - перший платіж у вас зніметься 29 серпня (за серпень). Але 1-го вересня з вас знімуть другий платіж, за вересень. Обидва платежі будуть у розмірі 100% вартості місячної підписки. Це неочевидний нюанс, з яким вже стикнулися кілька людей з чату. Це описано в FAQ на їхньому сайті, але навряд чи всі підуть шукати цю інформацію там, тому я вирішив додати сюди.
У підсумку, якщо вам потрібно зареєструвати аутономо якнайшвидше, то просто оплачуйте підписку і не замислюйтесь. Але якщо ви почали процес реєстрації ближче до кінця місяця і можете почекати кілька днів, майте на увазі, що є можливість трохи заощадити, якщо зможете перенести оплату підписки на наступний місяць.
Щоб створювати інвойси в дашборді Xolo, спочатку необхідно створити клієнта. Усі необхідні дані (якщо ви не впевнені) краще дізнатися у вашого клієнта. А якщо залишаться сумніви, уточніть їх у сапорті Xolo. Але перед цим перегляньте відео про створення клієнта, думаю, питань більше не залишиться.
Перед тим, як ви будете створювати свій перший інвойс, необхідно створити клієнта в дашборді Xolo.
Створення інвойсу:
Подивитися докладніше, як виглядає дашборд Xolo (якщо захочете побачити до реєстрації), а також туторіали з деяких питань (створення інвойсу, завантаження фактури для списання з податків тощо) іспанською мовою можна подивитися тут.
Хочу поділитися особистим досвідом про мою проблему з іспанською податковою і розповісти, як Xolo допомогли її вирішити. Коли я реєстрував аутономо, я також вирішив одразу зареєструвати собі EU VAT number, як це вказано в моїй інструкції.
Через кілька днів після реєстрації аутономо, мені прийшов лист від податкової на відділення Correos (довелося навіть розписатися при отриманні). У листі говорилося, що у мене є 10 днів на те, щоб надати відсутні дані, інакше мені загрожує штраф.
Для мене, тільки що зареєстрованого як аутономо, це стало стресом - я тільки почав, і вже щось не так. Я одразу сфотографував лист і надіслав його в сапорт Xolo. Вони відповіли дуже оперативно, буквально через пару годин, і сказали, що беруть на себе вирішення цього питання і всю подальшу комунікацію з податковою. Я попросив тримати мене в курсі, оскільки переживав через обмежений термін у 10 днів. Вони відповіли, що повністю контролюють ситуацію, і мені не доведеться нічого робити. Xolo надіслали до податкової всі необхідні документи, і через кілька днів проблему було повністю вирішено, мені зареєстрували EU VAT number. Після цього податкова більше не пред’являла до мене жодних претензій.
Мене порадувало, що мені не довелося займатися цим питанням самостійно. Я просто сфотографував лист, надіслав його в сапорт, і через кілька днів усе було вирішено.
Ця історія не повинна вас лякати чи зупиняти від реєстрації EU VAT number під час реєстрації аутономо. Я й надалі рекомендую робити це відразу. Мій випадок був винятком, і я не чув, щоб у когось ще виникали подібні проблеми. Якщо у вас є цікаві особисті випадки з проблемами з податковою, діліться ними в чаті - це може бути корисним для інших.
Xolo бере на себе відповідальність у випадку помилки в їхніх розрахунках. Ця відповідальність не поширюється на помилки, допущені клієнтом, такі як непредставлення інвойсів, неправильні вирахування або надання неточної інформації. Ця відповідальність чітко прописана в контракті.
Якщо ви ще не є клієнтом Xolo, з усіма запитаннями можна писати на пошту: hola@xolo.io
Якщо ви вже клієнт Xolo, ось пошта спеціально для клієнтів: ayuda@xolo.io
Перевіряйте всі свої дані кілька разів. Бували випадки, коли в інвойсах хестори вказували неправильний NIE або в контрактах були зазначені помилкові дані.
Це рідкість, але на великій вибірці таке трапляється, тому рекомендую дуже уважно все перевіряти. Таким чином ви знизите ризик проблем і штрафів у майбутньому.
Цифровий сертифікат в Іспанії (Certificado Digital) - це цифровий документ, який підтверджує особу. Він дозволяє здійснювати офіційні взаємодії з державними органами, банками, податковою службою та іншими установами у безпечному режимі, без необхідності особистої присутності. Також за його допомогою можна підписувати документи в електронному вигляді.
Якщо ви аутономо, то цифровий сертифікат вам потрібен. Його можна оформити у будь-який момент, але краще зробити це якомога швидше (можна до реєстрації аутономо). Якщо відкладати оформлення сертифіката, є ризик, що ви зіткнетеся з ситуацією, коли він вам терміново знадобиться - і тоді доведеться робити його терміново і за гроші.
Є багато способів отримання цифрового сертифіката. Незалежно від того, який спосіб ви оберете, сертифікат матиме однакову юридичну силу. Нижче наведено кілька способів отримання (насправді їх більше).
Спосіб #1
Оформити через хестора. Деякі хестори акредитовані для видачі персональних цифрових сертифікатів (дистанційно). Це дозволяє вам оформити сертифікат, не виходячи з дому.
Це один із найшвидших способів (якщо вам потрібно терміново і ви готові заплатити). Якщо ви подасте документи вранці, є шанс отримати сертифікат того ж дня (якщо пізніше - сертифікат буде готовий наступного дня). Якщо у вас немає хестора, або ваш хестор не надає таку послугу, можна звернутися до одного з хесторів з розділу надійних хесторів.
Спосіб #2
Раніше це можна було зробити безкоштовно на цьому сайті. Але зараз залишилися лише платні варіанти. Якщо не хочете їхати кудись і готові заплатити - це підхожий варіант. Потрібно буде завантажити документи на сайті, після чого почекати на випуск сертифіката.
Спосіб #3
Оформити сертифікат в Ayuntamiento, безкоштовно.
Спосіб #4
Оформити сертифікат через FNMT, безкоштовно.
Передавати свій особистий цифровий сертифікат нікому не можна, це несе великі ризики.
Деякі хестори можуть попросити вас надати їм ваш особистий цифровий сертифікат, щоб вони могли подавати звітність та виконувати інші операції від вашого імені. Такий підхід небезпечний і категорично неприйнятний.
Передаючи свій цифровий сертифікат третім особам:
Як діяти? Найправильніший варіант.
Вам потрібно авторизувати цифровий сертифікат вашого хестора, використовуючи свій особистий цифровий сертифікат (це можна зробити через податковий кабінет, хестор підкаже як). Після цього хестор зможе подавати звітність та виконувати необхідні операції для ведення вашого аутономо, використовуючи свій сертифікат (хестора). І скрізь буде зафіксовано, що хестор діяв від свого імені, але з вашого дозволу. У разі виникнення будь-яких проблем або помилок буде чітко зафіксовано, що саме дії хестора до них призвели.
Якщо ваш хестор все ж таки просить надати йому ваш особистий сертифікат для якихось операцій, пам’ятайте, що у вас завжди є можливість зателефонувати і виконати все інтерактивно на вашому комп’ютері (наприклад, за допомогою TeamViewer). У такому випадку передавати сертифікат не доведеться.
Цифровий сертифікат у Xolo
Сервіс використовує власні сертифікати для подання звітності, тому надавати їм ваш цифровий сертифікат не потрібно.
Якщо ви свідомо вирішили не реєструвати EU VAT номер, цю інформацію можна пропустити.
Якщо під час реєстрації аутономо ви також зареєстрували EU VAT номер (вибравши відповідну опцію в Xolo або попросивши свого хестора), то приблизно через 1-2 дні вам повинно було надійти повідомлення в податковий кабінет про те, що ваш EU VAT номер успішно зареєстрований.
Якщо ви ще не реєстрували EU VAT - не проблема, напишіть у сапорт Xolo або своєму хестору, і вони оперативно все зроблять.
Після реєстрації EU VAT увійдіть у податковий кабінет, щоб переглянути повідомлення, та завантажте документ “AEAT ACUERDO DE ALTA EN EL REGISTRO DE OPERADORES INTRACOMUNITARIOS”. У цьому документі буде вказаний ваш EU VAT номер “Su Número de operador intracomunitario a efectos de IVA es”.
Перевірте ваш EU VAT номер тут: VIES VAT number validation
Я настійно рекомендую робити резервну копію всіх ваших документів (декларацій, фактур тощо), пов’язаних з вашим аутономо. Я встановив собі нагадування і роблю це кожні 3 місяці. Так, частина цих документів (декларації) зберігаються в податковому кабінеті, і ви можете отримати до них доступ у будь-який момент. Але, наприклад, ваші інвойси не зберігаються в податковій. Регулярно роблячи резервні копії, ви убезпечите себе від неприємних ситуацій.
У дашборді Xolo всі документи можна зберегти тут: Reports -> Data export.
Якщо у вас індивідуальний хестор, домовтеся з ним, щоб він періодично надсилав вам повний архів з вашими документами.
Будьте пильні, один із аутономо в чаті поділився, що отримав таке смс. Напевно, це не єдиний спосіб, як вас можуть спробувати обманути.
_AGENCIA TRIBUTARIA,
El resultado de su propuesta es
el siguiente:
450 euros A COBRAR verifica
sus datos en el siguiente enlace:
it----l.om/Agencia-Tributaria_
При підписанні контракту з замовником, слідкуйте за тим, щоб дата підписання договору не була раніше, ніж дата реєстрації аутономо.
Буде дивно, якщо ви почнете вести економічну діяльність до реєстрації аутономо.
За допомогою картки SIP пацієнти можуть отримувати медичні послуги у державних лікарнях та клініках. Процедура отримання картки може відрізнятися в залежності від того, в якому comunidad autónoma Іспанії ви живете. Десь спочатку видають пластиковий безстроковий SIP, коли ви вперше йдете оформляти його, а десь видають паперовий SIP з обмеженим терміном дії.
Якщо у вас немає пластикового безстрокового SIP, то його можна оформити після реєстрації аутономо.
Спосіб #1
Найнадійніший спосіб. Після реєстрації аутономо (краще почекати кілька днів), візьміть свої документи і йдіть у найближчий Centro de Salud за місцем проживання. Сіту брати не потрібно.
Скажіть їм, що хочете отримати пластикову SIP карту. Ймовірно, вони зможуть побачити в своїй системі, що ви аутономо та зареєстровані в Seguridad Social. Якщо так, то вони одразу видадуть вам пластикову SIP карту (її друкують на місці). Але може бути варіант, що вас попросять принести ще якісь документи або заповнити якусь форму.
Спосіб #2
Мені це вдалося дуже просто, але, судячи з повідомлень у чаті, цей варіант мало кому підходить. Через кілька днів після реєстрації аутономо мені надійшло смс, що мій пластиковий SIP карту виготовлено. Я сходив до свого Centro de Salud (де раніше оформляв паперовий SIP) і обміняв паперовий SIP на пластиковий за 2 хвилини.
Спосіб #3
За допомогою картки SIP пацієнти можуть отримувати медичні послуги у державних лікарнях та клініках. Процедура отримання картки може відрізнятися в залежності від того, в якому comunidad autónoma Іспанії ви живете. Десь спочатку видають пластиковий безстроковий SIP, коли ви вперше йдете оформляти його, а десь видають паперовий SIP з обмеженим терміном дії.
Якщо у членів вашої родини немає пластикового безстрокового SIP, його можна оформити після реєстрації аутономо.
Спосіб #1
Найнадійніший спосіб. Після реєстрації аутономо (краще почекати кілька днів) сходіть до вашого Centro de Salud за місцем проживання та скажіть, що хочете отримати пластикові SIP для членів родини. Вони повідомлять, які документи потрібно для цього надати.
Спосіб #2
Спосіб #3
Я користувався цією інструкцією. Можливо, це не найшвидший спосіб, але він також діє.
Як отримати сіту:
Autónomo Colaborador - це статус, наданий членам сім’ї аутономо, які працюють у його бізнесі. Зазвичай цей статус використовують подружжя, діти (старше 16 років) або батьки. Цей статус дозволяє оптимізувати податкові виплати, потенційно знижуючи податкове навантаження.
Важливо, щоб член сім’ї дійсно вів професійну діяльність у бізнесі. Спроба використати цей статус для фіктивної оптимізації податків, коли подружжя не бере участі у роботі, може викликати питання у податкової служби.
Податкова служба може перевірити, чи дійсно член сім’ї веде професійну діяльність. Якщо буде виявлено, що це не так, я не знаю, які можуть виникнути проблеми.
Особисто я вирішив не використовувати цю схему, оскільки моя дружина не веде професійної діяльності, а займається домом і дитиною. У податкової можуть бути багато способів перевірити, що моя дружина дійсно займається професійною діяльністю. Наприклад, вони можуть попросити надати розрахункові листи.
Відповідь підтримки Xolo на запитання, чи планують вони працювати з Colaborador: We do not have plans to work with Autónomo Colaborador in the near future, unfortunately.
У іспанської податкової служби є досить зручний мобільний додаток для iOS та Android. Я використовую його, щоб періодично перевіряти чи є у податкової для мене будь-які повідомлення.
Завантажити додаток можна тут.
З мого досвіду, я б рекомендував періодично перевіряти повідомлення від податкової. Це можна робити тут: Tax Agency: My personal area
Це не обов’язково, якщо буде щось термінове, ймовірно, ви дізнаєтеся про це від податкової через інші канали (СМС, звичайна пошта або інші способи). Але вирішив додати це посилання в документ, оскільки воно мені колись стало в нагоді.
Можна зареєструватися на Amazon Business, якщо є бажання відрахувати з податків які-небудь покупки. На Amazon Business у вас буде можливість завантажити рахунок-фактуру з усіма необхідними вашими даними. Також, на деякі товари там може бути нижча ціна, ніж на звичайному Amazon.
Важливий фрагмент з умов використання Amazon Business:
Ви повинні використовувати Amazon Business виключно в ділових цілях. Ви не можете купувати будь-які продукти через Amazon Business для особистого або домашнього використання.
Дякую, що зазирнули в цей розділ. Я радий, що документ виявився корисним для вас. Я вклав багато сил у його створення і постійно оновлюю інформацію, щоб вона була актуальною та корисною.
Коротко розповім, як взагалі з’явився цей документ.
Останні кілька років у мене є звичка записувати в особисту базу знань усі складні бюрократичні процеси, з якими я стикаюся. Це допомагає мені економити час, коли я знову стикаюся з тим самим завданням у майбутньому. Однією зі складних речей для мене було все, що пов’язане з аутономо. До того, як я зареєстрував його, я заздалегідь дізнався багато інформації у своїх знайомих, у чатах і на вебінарах. Пізніше я подумав, що мої конспекти можуть стати в пригоді іншим. Так і з’явився цей документ у публічному доступі.
Коротко про мене. Я - Java Developer та Java Team Lead, в IT сфері вже понад 10 років. З цікавих досягнень - перемога на Malta Blockchain Summit Hackathon у 2018 році (зайняли перше місце з командою). Люблю читати книги, із задоволенням поспілкуюся на цю тему при зустрічі. А ще, обожнюю кататися на велосипеді.
Якщо ви хочете подякувати мені за виконану роботу:
Дякую за вашу підтримку! ❤️
Реліз великого оновлення документа. Зараз я розповім, що встиг зробити за два місяці в перервах між походами до барбершопу. У документі вже близько 50 сторінок корисної інформації.
Коротко, найголовніше
52 коміти (merge-коміти не враховуються), оновлено та додано близько 30 статей.
Нові розділи
Оновлені розділи
Багато косметичних покращень, а також інші дрібні покращення контенту. Роадмап великий, тому буду продовжувати випускати об’ємні релізи.
Не знаю, навіщо ви дочитували аж до самого кінця, невже так цікаво було дізнатися докладно про всі оновлення документа, які були? :) Раз вже так, рекомендую заглянути в секретний розділ, там є кілька способів подякувати мені за виконану роботу.