| EN | UA | RU |
Документ містить всю необхідну інформацію для реєстрації та ведення аутономо в Іспанії: інструкції, лайфхаки та корисні поради.
Інформація збиралася майже рік мною, учасниками спільноти IT Autonomos, а також на консультаціях у хесторів. Документ регулярно проходить рев’ю у хесторів і постійно оновлюється - репозиторій на GitHub.
Якщо хочете дізнатися про історію створення документа або подякувати мені за мою працю, зазирніть у секретний розділ.
Інформація надається як є і не замінює консультацію спеціаліста.
Для реєстрації та ведення аутономо можна вибрати один з популярних варіантів: хестор або сервіс Xolo. Особисто я користуюся сервісом і дуже задоволений.
Перед вибором одного з варіантів я рекомендую прочитати розділи про хестора (особливо критерії надійного хестора) і про Xolo.
Платформа повністю замінює хестора і ідеально підходить для фрілансерів з IT, маркетингу, медіа, дизайну та інших сфер.
Реєстрація за реферальним посиланням (бонус 50 € на ваш рахунок за реєстрацію).
Якщо ви співпрацюєте з хестором, але хочете перейти на Xolo – перегляньте інструкцію переходу від хестора на Xolo.
Якщо ви шукаєте хорошого хестора, загляньте в розділ надійні хестори. А якщо вже співпрацюєте з хестором, але чимось незадоволені – перегляньте інструкцію зі зміни хестора.
У чаті аутономо часто просять порадити хорошого хестора. Знайти таких спеціалістів може бути складно.
Перед тим, як починати співпрацю, прочитайте про критерії надійного хестора і весь розділ про хесторів.
Список рекомендованих хесторів завжди залишатиметься невеликим. Хестори зі списку обов’язково повинні відповідати критеріям надійності. Якщо у вас є кого порадити - будь ласка поділіться контактом.
Знижка 50 € на реєстрацію аутономо за промокодом “IT Autonomos”, подання річної декларації безкоштовно назавжди.
У Дениса власна фірма з бухгалтерських послуг для малих і середніх компаній.
Усі ціни вказані без урахування IVA.
Якщо після прочитання цього документа у вас залишаться питання, можна задати їх у нашому чаті, написати в підтримку Xolo або запитати у вашого хестора.
Після виконання цих кроків - аутономо успішно зареєстрований, можна починати вести економічну діяльність.
Далі - робити не обов’язково. Але я б дуже рекомендував. Частина пунктів стосуються переваг, які ви отримуєте, будучи аутономо. Якщо ви платите податки, чому б не користуватися цими перевагами.
Додавайтеся в чат в телеграмі, якщо ви вже аутономо або плануєте реєструвати найближчим часом. У чаті - аутономо з різних IT компаній та міст Іспанії.
Будь ласка, НЕ додавайтеся просто заради спілкування. У телеграмі є багато інших чатів, які для цього підходять краще.
Мета чату - ділитися досвідом щодо відрахувань витрат з податків, лайфхаками та будь-якою корисною релевантною інформацією. Без флуду та офтопу.
Посилання на чат IT Autonomos [Spain]
Обов’язково перевірте, чи вказаний в кабінеті Seguridad Social коректний IBAN вашого банківського рахунку. Саме з цього рахунку будуть списуватися соціальні внески.
Перевірити це можна тут: Tesorería General de la Seguridad Social (ver tus datos de autonomo -> Domiciliación bancaria)
Завжди тримайте достатньо грошей на рахунку, з якого списуються платежі за Seguridad Social. Якщо під час спроби зняття коштів буде недостатньо грошей, ви можете втратити знижку в тому місяці, коли не вдалося списати гроші за Seguridad Social з першого разу. Також існує ризик штрафу.
Знижка на Seguridad Social діє протягом 12 місяців після реєстрації аутономо. Якщо протягом 12 місяців ви закриєте аутономо, то ви не зможете активувати знижку знову протягом 3 років після закриття аутономо.
Також я чув, що у багатьох виникають проблеми зі списанням платежу в перший місяць. Тому перевіряйте все заздалегідь.
Внески до Seguridad Social потрібні для забезпечення аутономо доступу до соціальних послуг та захисту, які надаються державою (медицина, пенсія в майбутньому тощо).
Їх потрібно платити незалежно від того, чи є дохід у аутономо. Тож, якщо втратите клієнтів, то будете продовжувати платити, поки шукаєте нових.
Перший рік діє знижка (потрібно сплачувати €86.66 на місяць). Якщо ви зареєстрували аутономо після 1-го числа місяця, то перший платіж за соціальний внесок буде меншим (наприклад, якщо зареєструвалися в середині місяця, то за перший місяць заплатите приблизно €86.66/2 = €43.33).
Через 12 місяців після реєстрації аутономо розмір соціальних внесків збільшується і залежить від вашого доходу. Детальніше можна подивитися тут: Calculadora de cuotas para autónomos
Податки автоматично знімаються з рахунку щокварталу в розмірі 20%. В кінці року проводиться перерахунок. У разі недоплати потрібно буде доплатити різницю, у разі переплати - повернуть надлишкову суму.
Коли ви реєструєте аутономо, існує ймовірність, що ви станете податковим резидентом поточного року з 1 січня (навіть якщо ви зареєстрували аутономо в середині року). Важко заздалегідь сказати, чи буде податкова вважати вас податковим резидентом чи ні, оскільки це залежить від багатьох факторів і в цілому є досить складною темою (детальніше можна прочитати тут). Податковий резидент зобов’язаний сплачувати податки з доходу за весь рік (навіть з доходу, отриманого в інших країнах).
Хтось йде на ризик у такій ситуації і не вказує свої доходи до реєстрації аутономо (існує ризик, що пізніше їх перевірять). Хтось чесно вказує все і сплачує податки з раніше отриманого доходу. Краще обирати варіант з мінімальною кількістю ризиків.
Якщо ви вирішите приховувати свої доходи в інших країнах з початку року, завжди існує ризик, що податкова про це дізнається, і ви будете нести відповідальність.
За надходження коштів через міжнародний SWIFT-платіж (наприклад, з США) стягується комісія 20-30 €. Таке трапляється через те, що комісію за платіж повинен сплатити або відправник, або одержувач, і в деяких випадках вона лягає на одержувача. Уникнути цього неможливо. Однак цю комісію можна вирахувати з податків.
Все дуже індивідуально. Залежить від вашого доходу (оскільки ставка прогресивна). Також залежить від того, які податкові відрахування ви зможете застосувати (подробиці є в цьому документі). Ніхто не зможе вам точно сказати заздалегідь.
Приблизно порахувати податки, які потрібно буде сплатити (з урахуванням соціальних внесків), можна за допомогою калькуляторів. Наприклад, тут: https://autonomoinfo.com/en/
Як правило, autónomo необхідно подавати кілька декларацій кожного кварталу залежно від виду діяльності, структури бізнесу та інших зобов’язань. Нижче наведено список деяких із найімовірніших декларацій, які вам можуть знадобитися.
Modelo 130: Декларація, де вказується дохід за квартал, за вирахуванням витрат для розрахунку та сплати IRPF. Подається тими autónomo, які не використовують схему прямого утримання IRPF на підставі фактур.
Modelo 303: Декларація по IVA. Всі autónomo і компанії зобов’язані її подавати, за винятком тих, чия діяльність звільнена від IVA (наприклад, лікарі або орендодавці туристичної нерухомості). У ній зазначається сума зібраного IVA з клієнтів, сума IVA, сплаченого за закупівлі для бізнесу, та підсумковий розрахунок - скільки необхідно доплатити або повернути.
Modelo 349: Ця декларація подається щомісяця, щокварталу або щорічно, якщо ви надаєте послуги або постачаєте товари клієнтам в інших країнах ЄС без стягнення IVA.
Modelo 111: Подається кожним autónomo, у якого є співробітники або підрядники, з яких утримується IRPF. Ця декларація стосується всіх, з кого утримується IRPF, включаючи фрілансерів та підрядників, які виставляють вам фактури з утриманням IRPF.
Modelo 115: Ця декларація вимагається, якщо ви орендуєте комерційне приміщення і зобов’язані утримувати 19% retenciones з орендних платежів.
Щоквартальні декларації подаються протягом перших 20 днів квітня, липня, жовтня та січня за попередній квартал.
Renta (щорічна декларація - Modelo 100) подається один раз на рік. Процес її подачі однаковий як для хесторів, так і для Xolo. У більшості випадків це окрема платна послуга.
Вам надішлють великий опитувальник, у якому потрібно буде вказати інформацію про сім’ю, дітей і чоловіка/дружину, а також відповісти на питання, що впливають на розрахунки. Цей опитувальник потрібно буде ретельно заповнити. Вас проконсультують з усіх нюансів (наприклад, які податкові відрахування можна застосувати) і допоможуть заповнити опитувальник. Після цього вам надішлють чернетку для перевірки (там будуть вказані всі розрахунки та кінцева сума податку). Після вашої перевірки та підтвердження, декларацію відправлять до податкової служби, і вам повідомлять дату списання податку.
Пізніше податкова служба спише кошти з зазначеного рахунку (у разі недоплати податків) або, навпаки, поверне переплачені кошти (протягом 6 місяців). Слідкуйте за тим, щоб необхідна сума була на рахунку, інакше можуть виникнути серйозні проблеми.
Не хвилюйтеся, що наразі в документі немає детальної інформації про заповнення Modelo 100. Я заздалегідь почну працювати над цим, щоб коли настане час подавати цю декларацію - тут була детальна інструкція.
Коли подаватимете декларацію за перший рік, необхідно задекларувати майно, придбане в інших країнах (наприклад, нерухомість).
У разі продажу нерухомості в іншій країні, вам доведеться сплатити податок в Іспанії. Але якщо ви продасте своє основне житло і після цього реінвестуєте ці кошти в житло в Іспанії, то сплати податків за продаж можна буде уникнути.
Термін давності для податкових перевірок становить 4 роки.
Існує популярна думка, що чим більше всього ви відраховуєте з податків, тим вища теоретична ймовірність податкової перевірки саме вас. Але за інформацією від хесторів, такої залежності немає. Є багато аутономо, які майже нічого не відраховують, але податкова перевіряє їх, а є ті, хто відраховує багато, але перевірок у них не було.
Я чув, що деякі хестори не рекомендують вираховувати оренду житла з податків і стверджують, що це підвищує ризик податкових перевірок.
Мені стало цікаво, наскільки можна довіряти цьому твердженню, і звідки саме ця інформація. Я запитав у саппорті Xolo і у знайомих хесторів. Жодне з джерел не змогло надати статистику, яка б підтверджувала, що вирахування оренди житла дійсно підвищує ризик податкових перевірок.
Для спрощення перевірки з боку податкових органів стандартом встановлено, що максимальна площа, яка використовується для економічної діяльності, не може перевищувати 30% від загальної площі квартири. Зберігати будь-які документи для обґрунтування використаного простору не потрібно, але необхідно зберігати рахунки за електроенергію, воду та інтернет, які будуть враховуватися пропорційно заявленій площі. Hacienda може проводити перевірки, але не може оглядати будинок без ордера.
Мої висновки:
Для іспанської податкової немає абсолютно ніякої різниці, чи будете ви виставляти інвойси англійською або іспанською мовою. Мова йде про інвойси, які ви виставляєте вашим клієнтам, щоб вони оплачували ваші послуги. Особисто я створюю інвойси англійською мовою, тому робіть так, як вам буде зручніше.
Механізм податкових відрахувань в Іспанії дозволяє аутономо зменшити свою податкову базу за рахунок певних витрат, пов’язаних з професійною діяльністю (наприклад, оренда офісу, купівля обладнання, підписки на сервіси).
Щоб відраховувати витрати, необхідно надавати фактури (повні інвойси із зазначенням вашого NIE, імені та адреси реєстрації аутономо) вашому хестору або завантажувати їх на дашборді Xolo. У рідкісних випадках замість фактур можуть підійти банківські виписки (я зазначив це окремо нижче).
Деякі вважають, що не варто заморочуватися з податковими відрахуваннями, нібито це невеликі суми. За своїм досвідом скажу, що окрім прямої економії можуть бути й інші позитивні побічні ефекти. Наприклад, після того, як я переоформив на себе контракт на електроенергію, я також вирішив переключитися на більш вигідний тариф (це стало легше зробити, оскільки контракт тепер оформлений на мене). У результаті щомісячні витрати скоротилися зі 180-200 євро до 100-120 євро на місяць (майже в 2 рази). Додайте сюди ще відрахування з податків.
Нижче перелічені види витрат, які я відраховую з податків або про які знаю. Діліться у чаті своїм досвідом, якщо вам є що додати.
Окрім інформації нижче, рекомендую також заглянути сюди: Expense Categories
Пара лайфхаків, які можуть стати в пригоді, якщо вам потрібно щось відняти з податків, але постачальник послуг не надає можливості завантажити повноцінний рахунок-фактуру, де буде вказаний ваш NIE та всі необхідні дані.
Лайфхак #1
Написати в службу підтримки сервісу, послуги якого ви хочете відняти з податків, і попросити, щоб вони сформували вам інвойс із усією необхідною інформацією (ваше ім’я, адреса, NIE). Часто цей варіант спрацьовує, і вам формують кастомний інвойс із усією необхідною інформацією.
Лайфхак #2
У полі “address line 2” впишіть свій NIE. Один із популярних сервісів, витрати на послуги якого мені потрібно було відняти з податків, прямо в FAQ рекомендує саме такий спосіб.
Я користувався обома способами. Але не впевнений, чи є другий лайфхак повністю легальним (якщо ви точно знаєте, напишіть, будь ласка - оновлю інформацію тут).
Якщо у вас індивідуальний хестор, він буде відраховувати витрати на свої послуги з ваших податків (достатньо уточнити у хестора, щоб у вас не було сумнівів).
Якщо ви використовуєте Xolo, то вони автоматично відраховують витрати на щомісячну підписку (це видно в дашборді).
Якщо ви отримуєте гроші за допомогою міжнародного SWIFT-переказу (наприклад, один із моїх клієнтів відправляє гроші з США на мій рахунок в іспанському банку), то за такий переказ може стягуватися комісія (приблизно 20-30 євро).
Цю комісію також можна списати з податків, за рік це кілька сотень євро.
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo виписку з банку із зазначеною комісією за переказ.
Щомісячні соціальні платежі можна і потрібно відраховувати з податків.
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo виписку з банку (повну фактуру надавати не потрібно).
Нові аутономо (ті, хто раніше не вів діяльність аутономо в Іспанії або аналогічну діяльність в інших країнах) або ті, хто вів збиткову діяльність, можуть розраховувати на зменшення оподатковуваної бази IRPF на 20% в перші два роки. Це зменшення не застосовується, якщо більш ніж 50% доходів у податковому періоді надходить від особи або організації, від яких були отримані трудові доходи в попередньому році. Максимальна сума, на яку поширюється зменшення, становить 100 000 євро на рік.
Для того щоб застосувати цю знижку, потрібно обговорити це з вашим хестором або Xolo під час подання річної декларації.
Детальніше: Agencia Tributaria: 7.4.2.7. Reducción por inicio de una actividad económica
Якщо ви вирішите відраховувати з податків оренду житла, водопостачання, електроенергію - ймовірно, вам необхідно буде платити податок на відходи.
Податок на утилізацію відходів (waste tax) - це муніципальний податок, який стягується за збір та утилізацію відходів. Він може бути пропорційним до площі, яка використовується для професійної діяльності.
Складно сказати заздалегідь, чи потрібно буде вам платити цей податок, тому що це залежить від конкретного муніципалітету. Буває навіть таке, що в одному місті комусь потрібно платити цей податок, а комусь - ні.
В середньому waste tax складає 91 євро на рік.
Можна надіслати свій договір оренди житла вашому хестору або Xolo. Вони його проаналізують (у Xolo це безкоштовно, у хесторів може бути по-різному) і скажуть, чи можна вам відрахувати частину витрат за оренду житла з податків. Якщо у вашому договорі це заборонено (як було у мене), є можливість підписати додаткову угоду з лендлордом. Дізнайтеся у лендлорда, чи не проти він підписати цю угоду. Якщо він згоден, попросіть вашого хестора або Xolo підготувати доповнення до договору (у Xolo це коштує 36 євро). У моєму випадку лендлорд був не проти, і я підписав це доповнення до договору, де було чітко зазначено, що мені дозволено вести економічну діяльність в орендованому житлі.
Наполегливо рекомендую не вигадувати причини, чому лендлорд буде проти. Просто дізнайтеся, і все. Бо я чув різні фантазії від деяких людей, чому лендлорду це може бути невигідно (врешті-решт, ці люди навіть не дізнаються, вирішивши за лендлорда самостійно).
Скільки можна відрахувати? У Xolo формула така:
[вартість оренди в євро] * 30% * [% площі квартири, де ведете економічну діяльність]
Алгоритм:
Якщо контракт з постачальником води підписаний не вами, то відрахувати ці витрати не вийде. За моїм досвідом, процедура переоформлення контракту досить проста (достатньо написати в підтримку, і вони допоможуть це зробити).
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Якщо контракт з постачальником електроенергії підписаний не вами, то відрахувати ці витрати не вийде. За моїм досвідом, процедура переоформлення контракту досить проста (достатньо написати в підтримку, вони допоможуть це зробити).
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Якщо контракт з інтернет-провайдером підписаний не вами, то відрахувати ці витрати не вийде. За моїм досвідом, процедура переоформлення контракту досить проста (достатньо написати в підтримку, і вони допоможуть це зробити).
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Можна відрахувати витрати на медичне страхування (500 євро на рік на себе і стільки ж на членів сім’ї, яким не більше 25 років).
Я не відраховую, тому що користуюся лише державною медициною в Іспанії (медицина тут одна з найкращих у світі).
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Можна відрахувати Food & Drinks та бізнес-ланчі з клієнтами. Бізнес-ланч повинен бути діловою зустріччю з клієнтом. Також повинен бути підтверджуючий документ (наприклад, email з клієнтом, де ви домовилися зустрітися в ресторані та обговорити робочі питання).
Щодо Food & Drinks, мова йде про бари, ресторани, готелі (куплена їжа в супермаркеті не підходить). Але необхідно буде обґрунтувати для податкової, що це були необхідні витрати і зроблені вони були у робочий час.
Я нічого з цього не відраховую, тому що не бачу можливості адекватно обґрунтувати це для податкової. Якщо у вас є досвід із такими відрахуваннями, поділіться, будь ласка.
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Детальніше можна почитати тут Business lunch with clients і тут Food & drinks.
Якщо витрата не перевищує 300 євро, її можна відрахувати відразу. Якщо дорожче, то відрахування розбиваються на 4 роки і вираховуються поступово. Докладно описано тут: Computer hardware & tangible assets.
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Можна відрахувати з податків інші витрати, пов’язані з професійною діяльністю.
Наприклад:
Важливий момент: всі ці витрати мають бути необхідними для вашої професійної діяльності.
Для відрахування з податків необхідно надати вашому хестору або Xolo повну фактуру (з вашим NIE, повним ім’ям та адресою реєстрації аутономо).
Регіональні квоти — це податкові відрахування, які встановлюються автономними спільнотами Іспанії і можуть відрізнятися залежно від регіону. Ними можуть скористатися платники податків, які проживають у відповідному регіоні, якщо їхній річний дохід не перевищує встановлені ліміти. Наприклад, у Валенсії для багатьох відрахувань річний дохід не повинен перевищувати 30,000 євро для індивідуального декларування і 50,000 євро для спільного декларування. Ці ліміти та види відрахувань можуть відрізнятися залежно від регіону.
Регіональні квоти можуть бути застосовані тільки при поданні річної декларації (Renta).
Приклад відрахувань для Валенсії:
Детальніше про регіональні квоти Валенсії тут: Agencia Tributaria: Comunitat Valenciana. Там же можна знайти інформацію про інші регіони.
Я наполегливо рекомендую уважно прочитати весь цей розділ, тому що це складна тема з багатьма нюансами. У багатьох виникають питання щодо банківського рахунку.
Обов’язково потрібно мати рахунок в іспанському банку, тому що звідти будуть списуватися податки та соціальні платежі.
Рекомендується використовувати банки схвалені податковою службою Іспанії.
Багато хто використовує іспанські банки Santander або BBVA, але можна використовувати й інші банки. Особисто я використовую Santander.
У такому випадку, окрім рахунку в іспанському банку, вигідніше буде додатково відкрити рахунок у Wise або Revolut. Можна отримувати USD на цей рахунок, потім конвертувати USD у EUR і переводити на рахунок в іспанському банку. Багато хто в чаті рекомендує саме цей варіант, оскільки отримання USD на рахунок в іспанському банку менш вигідно (через комісії та/або курси конвертації).
Revolut: Рекомендується придбати підписку Revolut Premium, це буде вигідніше з урахуванням знижених комісій за конвертацію валют.
Реєстрація Revolut (взаємовигідне посилання)
Wise: Перевага Wise в тому, що на залишок на рахунку нараховується близько 4% річних.
Реєстрація Wise (взаємовигідне посилання)
Який саме з цих варіантів буде вигіднішим для вас, рахуйте особисто для себе, виходячи з вашої зарплати, суми яку захочете тримати в доларах/євро, куди і навіщо будете переводити гроші тощо.
Цей варіант простіший і зручніший. Комфортно одразу ж отримувати гроші на рахунок в іспанському банку. У такому випадку Wise/Revolut вам не потрібен. Достатньо мати тільки рахунок в іспанському банку.
В Іспанії потрібно платити податки тільки за ті зарахування на рахунок, за якими ви надаєте інвойс для податкової.
Також, для податкової немає жодних проблем, якщо ви отримуєте виплати не на рахунок в іспанському банку, а наприклад на Wise або Revolut.
Можна використовувати свій персональний рахунок або спільний рахунок з дружиною/чоловіком (joint account) в іспанському банку для отримання платежів як аутономо. Зручність спільного рахунку в тому, що можна вдвох витрачати гроші з нього.
Рахунок, на який ви отримуєте виплати як аутономо (в іспанському банку), можна використовувати і для особистих витрат. Також немає жодних проблем, якщо на цей самий рахунок ваш друг перерахує вам 100 євро за обід у ресторані (податки за це надходження платити не потрібно). Податки потрібно буде платити тільки із зарахувань по аутономо.
За бажанням, можна використовувати різні рахунки для аутономо і для особистих потреб.
Відкрити який-небудь спеціальний рахунок для аутономо не потрібно. Вам необхідно відкрити звичайний персональний рахунок в іспанському банку і при його відкритті сказати, що ви не ведете ніякої економічної діяльності в Іспанії, і у вас взагалі тут немає ніякої роботи. А вже після того як ви відкриєте цей рахунок і зареєструєте аутономо, вам потрібно буде принести відповідні документи в банк і вони зроблять на своїй стороні необхідні зміни (докладніше про це в інших кроках щодо реєстрації аутономо).
Після реєстрації аутономо вам необхідно буде зареєструвати Modelo 036 у вашому банку. Таким чином, банк знатиме, що тепер ви аутономо і що ви будете отримувати на свій рахунок перекази, пов’язані з вашою економічною діяльністю.
У деяких банках це можна зробити онлайн (дізнавайтеся в сапорті). Але я б рекомендував інший спосіб, як на мене, більш надійний. Прийти у відділення та надіслати вашому менеджеру Modelo 036 на email в електронному вигляді, дочекатися, поки менеджер внесе необхідні дані в банківську систему. Якщо бажаєте, можете принести роздрукований документ, менеджер його відсканує.
Якщо цього не зробити, є ризик, що рахунок заблокують (у чаті ділилися такими випадками).
Може бути таке, що менеджер не захоче вносити дані про ваше Modelo 036 у банківську систему (наприклад, скаже - приходьте до мене, коли буде перший платіж по аутономо). У цьому випадку вам необхідно наполягти на своєму, щоб менеджер зробив це прямо зараз.
Після того як менеджер внесе ваші дані в банківську систему, я рекомендую вам перевірити статус вашого акаунта в додатку банку. Були випадки, коли менеджер запевняв, що все готово, але в клієнтів інформація не оновлювалася, і доводилося повторно йти в банк.
Як саме перевірити коректність реєстрації Modelo 036, дізнайтеся у менеджера або в сапорті вашого банку. Приклад для Santander: Menu -> Personal Area -> Professional details -> CNAE/CNO business activity code (має бути PROFESIONAL LIBERAL O AUTONOMO), Last profession (має бути ваш вид діяльності, наприклад ACTIVIDADES DE PROGRAMACION INFORMATICA).
Це питання не стосується безпосередньо аутономо, але часто обговорюється в чаті.
Коротка відповідь: усе індивідуально. Чим менші суми кладуться на рахунок, тим менше шансів, що банк вимагатиме надати додаткові документи.
Досвід у всіх різний і залежить від конкретного банку, відділення, менеджера та багатьох інших факторів. У чаті згадувалися випадки, коли люди клали по 5-10 тисяч євро за раз на рахунки в іспанських банках, і жодних документів у них не вимагали. Але були випадки, коли рахунки блокували, хоча користувачі могли продовжувати здійснювати транзакції. У таких випадках потрібно було прийти до банку і надати додаткові документи. Бували навіть випадки, коли банк запитував документи після поповнення на кілька сотень євро, але це швидше виняток.
Якщо ви ведете економічну діяльність в іншій країні та не маєте доходів в Іспанії, під час відкриття рахунку в іспанському банку важливо бути обережним з відповідями на запитання. Наприклад, відповідь “так” на запитання “ви працюєте?” може підвищити шанси на блокування рахунку або привернути додаткову увагу.
Важливо запам’ятати: чим менші суми ви кладете на рахунок, чим більш розтягнуті в часі ці поповнення і чим менш регулярними вони виглядають, тим менша ймовірність виникнення проблем.
В этом разделе освещены специфические темы и нюансы, с которыми вы можете столкнуться если будете вести аутономо с хестором.
У хорошого хестора має бути страховка відповідальності на випадок, якщо він, наприклад, допустить помилку в звітності.
Якщо ця помилка призведе до матеріальних збитків (наприклад, штрафів), збитки має покрити страховка. Така страховка може
передбачати франшизу (приблизно 200-300 євро). Тому на практиці відповідальний хестор, допустивши помилку, що спричинила
незначні збитки (в межах 200-300 євро), просто покриє ці збитки за власний рахунок.
Перед початком співпраці обов’язково попросіть хестора надати номер полісу своєї страховки (якщо вона у нього є). Приклади можна знайти в розділі надійних хесторів.
Процедура реєстрації аутономо з хестором максимально проста, тому що хестор зробить все за вас.
Деякі хестори можуть зареєструвати для вас аутономо без вашого особистого цифрового сертифіката. Вони можуть це зробити, якщо вони зареєстровані в спеціальних реєстрах, що дозволяють реєструвати для своїх клієнтів аутономо, маючи тільки скани документів. Знайти такого хестора можна в розділі надійні хестори.
Якщо ваш хестор не зареєстрований у відповідних реєстрах, то для реєстрації аутономо йому знадобиться ваш цифровий сертифікат. Уважно прочитайте розділ про надання цифрового сертифіката хестору перед тим, як рухатися далі.
Якщо з якихось причин ви незадоволені співпрацею з вашим поточним хестором, ви можете легко його змінити. Обов’язково ознайомтесь із критеріями надійного хестора перед тим, як почати пошуки нового.
У цьому розділі висвітлюються специфічні теми та нюанси, з якими ви можете зіткнутися, якщо будете вести аутономо використовуючи сервіс.
Спочатку необхідно зареєструватися на платформі:
Після реєстрації необхідно заповнити форму для подання заявки на реєстрацію аутономо:
Після заповнення форми та проходження процедури підтвердження особи, необхідно буде оплатити підписку.
Якщо ви вирішили перейти від вашого хестора на Xolo, процес дуже простий і швидкий.
Після виконання всіх цих кроків міграція від хестора на Xolo буде завершена.
Xolo підходить для фрілансерів, які вже є самозайнятими або хочуть зареєструватися як самозайняті і відповідають наступним критеріям:
Список сфер, для яких ідеально підходить сервіс:
Якщо ви ще не є клієнтом Xolo, з усіма запитаннями можна писати на пошту: hola@xolo.io
Якщо ви вже клієнт Xolo, ось пошта спеціально для клієнтів: ayuda@xolo.io
Xolo бере на себе відповідальність у випадку помилки в їхніх розрахунках. Ця відповідальність не поширюється на помилки, допущені клієнтом, такі як непредставлення інвойсів, неправильні вирахування або надання неточної інформації. Ця відповідальність чітко прописана в контракті.
Важливо: рекомендую прочитати перед оплатою, щоб бути повністю обізнаним.
Після заповнення всіх форм для реєстрації аутономо, і після того, як ви оплатите підписку Xolo - буде ініційований процес реєстрації аутономо (відправка ваших даних до відповідних державних органів). Тож, якщо вам потрібно зареєструвати аутономо якомога швидше - можна оплачувати підписку відразу ж.
Але є один нюанс. Якщо ви зареєструєтесь у Xolo наприкінці місяця (наприклад 29 серпня), і відразу ж оплатите підписку - перший платіж у вас зніметься 29 серпня (за серпень). Але 1-го вересня з вас знімуть другий платіж, за вересень. Обидва платежі будуть у розмірі 100% вартості місячної підписки. Це неочевидний нюанс, з яким вже стикнулися кілька людей з чату. Це описано в FAQ на їхньому сайті, але навряд чи всі підуть шукати цю інформацію там, тому я вирішив додати сюди.
У підсумку, якщо вам потрібно зареєструвати аутономо якнайшвидше, то просто оплачуйте підписку і не замислюйтесь. Але якщо ви почали процес реєстрації ближче до кінця місяця і можете почекати кілька днів, майте на увазі, що є можливість трохи заощадити, якщо зможете перенести оплату підписки на наступний місяць.
Щоб створювати інвойси в дашборді Xolo, спочатку необхідно створити клієнта. Усі необхідні дані (якщо ви не впевнені) краще дізнатися у вашого клієнта. А якщо залишаться сумніви, уточніть їх у сапорті Xolo. Але перед цим перегляньте відео про створення клієнта, думаю, питань більше не залишиться.
Перед тим, як ви будете створювати свій перший інвойс, необхідно створити клієнта в дашборді Xolo.
Я створюю інвойси в перші дні поточного місяця за попередній місяць. Важливо встигнути зробити це до 4 числа поточного місяця. Наприклад, інвойс за січень я створюю до 4 лютого.
Якщо ви не встигнете створити інвойс до 4 числа, створюйте його з будь-якою датою, і пишіть запит у сапорт Xolo, щоб вони виправили дату. Також, якщо ви допустите які-небудь помилки (наприклад, вкажете неправильну суму), можна також звернутися в сапорт і вони все виправлять. Зверніть увагу, що інвойси та коригування після звітного періоду не допускаються. Це працює лише в тому випадку, якщо звітний період ще не розпочався (не пізніше 4 січня, квітня, липня, жовтня).
Створення інвойсу:
Подивитися докладніше, як виглядає дашборд Xolo (якщо захочете побачити до реєстрації), а також туторіали з деяких питань (створення інвойсу, завантаження фактури для списання з податків тощо) іспанською мовою можна подивитися тут.
Хочу поділитися особистим досвідом про мою проблему з іспанською податковою і розповісти, як Xolo допомогли її вирішити. Коли я реєстрував аутономо, я також вирішив одразу зареєструвати собі EU VAT number, як це вказано в моїй інструкції.
Через кілька днів після реєстрації аутономо, мені прийшов лист від податкової на відділення Correos (довелося навіть розписатися при отриманні). У листі говорилося, що у мене є 10 днів на те, щоб надати відсутні дані, інакше мені загрожує штраф.
Для мене, тільки що зареєстрованого як аутономо, це стало стресом - я тільки почав, і вже щось не так. Я одразу сфотографував лист і надіслав його в сапорт Xolo. Вони відповіли дуже оперативно, буквально через пару годин, і сказали, що беруть на себе вирішення цього питання і всю подальшу комунікацію з податковою. Я попросив тримати мене в курсі, оскільки переживав через обмежений термін у 10 днів. Вони відповіли, що повністю контролюють ситуацію, і мені не доведеться нічого робити. Xolo надіслали до податкової всі необхідні документи, і через кілька днів проблему було повністю вирішено, мені зареєстрували EU VAT number. Після цього податкова більше не пред’являла до мене жодних претензій.
Мене порадувало, що мені не довелося займатися цим питанням самостійно. Я просто сфотографував лист, надіслав його в сапорт, і через кілька днів усе було вирішено.
Ця історія не повинна вас лякати чи зупиняти від реєстрації EU VAT number під час реєстрації аутономо. Я й надалі рекомендую робити це відразу. Мій випадок був винятком, і я не чув, щоб у когось ще виникали подібні проблеми. Якщо у вас є цікаві особисті випадки з проблемами з податковою, діліться ними в чаті - це може бути корисним для інших.
Перевіряйте всі свої дані кілька разів. Бували випадки, коли в інвойсах хестори вказували неправильний NIE або в контрактах були зазначені помилкові дані.
Це рідкість, але на великій вибірці таке трапляється, тому рекомендую дуже уважно все перевіряти. Таким чином ви знизите ризик проблем і штрафів у майбутньому.
Цифровий сертифікат в Іспанії (Certificado Digital) - це цифровий документ, який підтверджує особу. Він дозволяє здійснювати офіційні взаємодії з державними органами, банками, податковою службою та іншими установами у безпечному режимі, без необхідності особистої присутності. Також за його допомогою можна підписувати документи в електронному вигляді.
Якщо ви аутономо, то цифровий сертифікат вам потрібен. Його можна оформити у будь-який момент, але краще зробити це якомога швидше (можна до реєстрації аутономо). Якщо відкладати оформлення сертифіката, є ризик, що ви зіткнетеся з ситуацією, коли він вам терміново знадобиться - і тоді доведеться робити його терміново і за гроші.
Є багато способів отримання цифрового сертифіката. Незалежно від того, який спосіб ви оберете, сертифікат матиме однакову юридичну силу. Нижче наведено кілька способів отримання (насправді їх більше).
Спосіб #1
Оформити через хестора. Деякі хестори акредитовані для видачі персональних цифрових сертифікатів (дистанційно). Це дозволяє вам оформити сертифікат, не виходячи з дому.
Це один із найшвидших способів (якщо вам потрібно терміново і ви готові заплатити). Якщо ви подасте документи вранці, є шанс отримати сертифікат того ж дня (якщо пізніше - сертифікат буде готовий наступного дня). Якщо у вас немає хестора, або ваш хестор не надає таку послугу, можна звернутися до одного з хесторів з розділу надійних хесторів.
Спосіб #2
Раніше це можна було зробити безкоштовно на цьому сайті. Але зараз залишилися лише платні варіанти. Якщо не хочете їхати кудись і готові заплатити - це підхожий варіант. Потрібно буде завантажити документи на сайті, після чого почекати на випуск сертифіката.
Спосіб #3
Оформити сертифікат в Ayuntamiento, безкоштовно.
Спосіб #4
Оформити сертифікат через FNMT, безкоштовно.
Передавати свій особистий цифровий сертифікат нікому не можна, це несе великі ризики.
Деякі хестори можуть попросити вас надати їм ваш особистий цифровий сертифікат, щоб вони могли подавати звітність та виконувати інші операції від вашого імені. Такий підхід небезпечний і категорично неприйнятний.
Передаючи свій цифровий сертифікат третім особам:
Як діяти? Найправильніший варіант.
Вам потрібно авторизувати цифровий сертифікат вашого хестора, використовуючи свій особистий цифровий сертифікат (це можна зробити через податковий кабінет, хестор підкаже як). Після цього хестор зможе подавати звітність та виконувати необхідні операції для ведення вашого аутономо, використовуючи свій сертифікат (хестора). І скрізь буде зафіксовано, що хестор діяв від свого імені, але з вашого дозволу. У разі виникнення будь-яких проблем або помилок буде чітко зафіксовано, що саме дії хестора до них призвели.
Якщо ваш хестор все ж таки просить надати йому ваш особистий сертифікат для якихось операцій, пам’ятайте, що у вас завжди є можливість зателефонувати і виконати все інтерактивно на вашому комп’ютері (наприклад, за допомогою TeamViewer). У такому випадку передавати сертифікат не доведеться.
Цифровий сертифікат у Xolo
Сервіс використовує власні сертифікати для подання звітності, тому надавати їм ваш цифровий сертифікат не потрібно.
Якщо ви свідомо вирішили не реєструвати EU VAT номер, цю інформацію можна пропустити.
Якщо під час реєстрації аутономо ви також зареєстрували EU VAT номер (вибравши відповідну опцію в Xolo або попросивши свого хестора), то приблизно через 1-2 дні вам повинно було надійти повідомлення в податковий кабінет про те, що ваш EU VAT номер успішно зареєстрований.
Якщо ви ще не реєстрували EU VAT - не проблема, напишіть у сапорт Xolo або своєму хестору, і вони оперативно все зроблять.
Після реєстрації EU VAT увійдіть у податковий кабінет, щоб переглянути повідомлення, та завантажте документ “AEAT ACUERDO DE ALTA EN EL REGISTRO DE OPERADORES INTRACOMUNITARIOS”. У цьому документі буде вказаний ваш EU VAT номер “Su Número de operador intracomunitario a efectos de IVA es”.
Перевірте ваш EU VAT номер тут: VIES VAT number validation
Я настійно рекомендую робити резервну копію всіх ваших документів (декларацій, фактур тощо), пов’язаних з вашим аутономо. Я встановив собі нагадування і роблю це кожні 3 місяці. Так, частина цих документів (декларації) зберігаються в податковому кабінеті, і ви можете отримати до них доступ у будь-який момент. Але, наприклад, ваші інвойси не зберігаються в податковій. Регулярно роблячи резервні копії, ви убезпечите себе від неприємних ситуацій.
У дашборді Xolo всі документи можна зберегти тут: Reports -> Data export.
Якщо у вас індивідуальний хестор, домовтеся з ним, щоб він періодично надсилав вам повний архів з вашими документами.
Будьте пильні, один із аутономо в чаті поділився, що отримав таке смс. Напевно, це не єдиний спосіб, як вас можуть спробувати обманути.
_AGENCIA TRIBUTARIA,
El resultado de su propuesta es
el siguiente:
450 euros A COBRAR verifica
sus datos en el siguiente enlace:
it----l.om/Agencia-Tributaria_
При підписанні контракту з замовником, слідкуйте за тим, щоб дата підписання договору не була раніше, ніж дата реєстрації аутономо.
Буде дивно, якщо ви почнете вести економічну діяльність до реєстрації аутономо.
За допомогою картки SIP пацієнти можуть отримувати медичні послуги у державних лікарнях та клініках. Процедура отримання картки може відрізнятися в залежності від того, в якому comunidad autónoma Іспанії ви живете. Десь спочатку видають пластиковий безстроковий SIP, коли ви вперше йдете оформляти його, а десь видають паперовий SIP з обмеженим терміном дії.
Якщо у вас немає пластикового безстрокового SIP, то його можна оформити після реєстрації аутономо.
Спосіб #1
Найнадійніший спосіб. Після реєстрації аутономо (краще почекати кілька днів), візьміть свої документи і йдіть у найближчий Centro de Salud за місцем проживання. Сіту брати не потрібно.
Скажіть їм, що хочете отримати пластикову SIP карту. Ймовірно, вони зможуть побачити в своїй системі, що ви аутономо та зареєстровані в Seguridad Social. Якщо так, то вони одразу видадуть вам пластикову SIP карту (її друкують на місці). Але може бути варіант, що вас попросять принести ще якісь документи або заповнити якусь форму.
Спосіб #2
Мені це вдалося дуже просто, але, судячи з повідомлень у чаті, цей варіант мало кому підходить. Через кілька днів після реєстрації аутономо мені надійшло смс, що мій пластиковий SIP карту виготовлено. Я сходив до свого Centro de Salud (де раніше оформляв паперовий SIP) і обміняв паперовий SIP на пластиковий за 2 хвилини.
Спосіб #3
За допомогою картки SIP пацієнти можуть отримувати медичні послуги у державних лікарнях та клініках. Процедура отримання картки може відрізнятися в залежності від того, в якому comunidad autónoma Іспанії ви живете. Десь спочатку видають пластиковий безстроковий SIP, коли ви вперше йдете оформляти його, а десь видають паперовий SIP з обмеженим терміном дії.
Якщо у членів вашої родини немає пластикового безстрокового SIP, його можна оформити після реєстрації аутономо.
Спосіб #1
Найнадійніший спосіб. Після реєстрації аутономо (краще почекати кілька днів) сходіть до вашого Centro de Salud за місцем проживання та скажіть, що хочете отримати пластикові SIP для членів родини. Вони повідомлять, які документи потрібно для цього надати.
Спосіб #2
Спосіб #3
Я користувався цією інструкцією. Можливо, це не найшвидший спосіб, але він також діє.
Як отримати сіту:
Autónomo Colaborador — це статус, наданий членам сім’ї аутономо, які працюють у його бізнесі. Зазвичай цей статус використовують подружжя, діти (старше 16 років) або батьки. Цей статус дозволяє оптимізувати податкові виплати, потенційно знижуючи податкове навантаження.
Важливо, щоб член сім’ї дійсно вів професійну діяльність у бізнесі. Спроба використати цей статус для фіктивної оптимізації податків, коли подружжя не бере участі у роботі, може викликати питання у податкової служби.
Податкова служба може перевірити, чи дійсно член сім’ї веде професійну діяльність. Якщо буде виявлено, що це не так, я не знаю, які можуть виникнути проблеми.
Особисто я вирішив не використовувати цю схему, оскільки моя дружина не веде професійної діяльності, а займається домом і дитиною. У податкової можуть бути багато способів перевірити, що моя дружина дійсно займається професійною діяльністю. Наприклад, вони можуть попросити надати розрахункові листи.
Відповідь підтримки Xolo на запитання, чи планують вони працювати з Colaborador: We do not have plans to work with Autónomo Colaborador in the near future, unfortunately.
У іспанської податкової служби є досить зручний мобільний додаток для iOS та Android. Я використовую його, щоб періодично перевіряти чи є у податкової для мене будь-які повідомлення.
Завантажити додаток можна тут.
З мого досвіду, я б рекомендував періодично перевіряти повідомлення від податкової. Це можна робити тут: Tax Agency: My personal area
Це не обов’язково, якщо буде щось термінове, ймовірно, ви дізнаєтеся про це від податкової через інші канали (СМС, звичайна пошта або інші способи). Але вирішив додати це посилання в документ, оскільки воно мені колись стало в нагоді.
Можна зареєструватися на Amazon Business, якщо є бажання відрахувати з податків які-небудь покупки. На Amazon Business у вас буде можливість завантажити рахунок-фактуру з усіма необхідними вашими даними. Також, на деякі товари там може бути нижча ціна, ніж на звичайному Amazon.
Важливий фрагмент з умов використання Amazon Business:
Ви повинні використовувати Amazon Business виключно в ділових цілях. Ви не можете купувати будь-які продукти через Amazon Business для особистого або домашнього використання.
Дякую, що зазирнули в цей розділ. Я радий, що документ виявився корисним для вас. Я вклав багато сил у його створення і постійно оновлюю інформацію, щоб вона була актуальною та корисною.
Коротко розповім, як взагалі з’явився цей документ.
Останні кілька років у мене є звичка записувати в особисту базу знань усі складні бюрократичні процеси, з якими я стикаюся. Це допомагає мені економити час, коли я знову стикаюся з тим самим завданням у майбутньому. Однією зі складних речей для мене було все, що пов’язане з аутономо. До того, як я зареєстрував його, я заздалегідь дізнався багато інформації у своїх знайомих, у чатах і на вебінарах. Пізніше я подумав, що мої конспекти можуть стати в пригоді іншим. Так і з’явився цей документ у публічному доступі.
Коротко про мене. Я - Java Developer та Java Team Lead, в IT сфері вже понад 10 років. З цікавих досягнень - перемога на Malta Blockchain Summit Hackathon у 2018 році (зайняли перше місце з командою). Люблю читати книги, із задоволенням поспілкуюся на цю тему при зустрічі. А ще, обожнюю кататися на велосипеді.
Якщо ви хочете подякувати мені за виконану роботу:
Дякую за вашу підтримку! ❤️
Реліз великого оновлення документа. Зараз я розповім, що встиг зробити за два місяці в перервах між походами до барбершопу. У документі вже близько 50 сторінок корисної інформації.
Коротко, найголовніше
52 коміти (merge-коміти не враховуються), оновлено та додано близько 30 статей.
Нові розділи
Оновлені розділи
Багато косметичних покращень, а також інші дрібні покращення контенту. Роадмап великий, тому буду продовжувати випускати об’ємні релізи.
Не знаю, навіщо ви дочитували аж до самого кінця, невже так цікаво було дізнатися докладно про всі оновлення документа, які були? :) Раз вже так, рекомендую заглянути в секретний розділ, там є кілька способів подякувати мені за виконану роботу.